确认交接月份
请现任记账员说明哪些月份已完成、哪些问题尚待处理。双方应约定谁负责截止月份之前的交易，谁接手下一个月。更换服务商不一定需要更换软件。我们可使用 QuickBooks Online、Xero 或 Sage 50；系统迁移另行确认范围。
索取交接资料
保留公司对账套的控制权
确认软件订阅使用的公司邮箱，以及如何导出资料。请通过软件的用户邀请或会计人员邀请功能授权，每人使用自己的登录账户。不要通过邮件或询价表单发送密码。
新记账员确认访问正常且交接完成后，再核对原服务商的权限。如仍有待办事项，请先约定处理方式。导出的报表未必包含原账套中的全部附件与历史记录。
明确每项申报的负责人
逐项写明期间、处理状态及提交人，包括适用的薪资和销售税申报。开始新的月度服务时，也应确认以往期间的申报由谁完成。
核对接手时的余额
第一个月应从双方确认的余额开始。如果上次对账与月结单不符，我们会先列明差异。修正原有错误可能需要另行报价。
换记账员一定要换软件吗？
不需要。我们可使用 QuickBooks Online、Xero 或 Sage 50，更换服务商与更换软件是两个独立决定。系统迁移另有范围，尤其在需要保留历史报表或对接功能时。
应该向现任记账员索取哪些资料？
最后完成的损益表与资产负债表、交接日的试算表与对账报告、未收未付款项、已提交申报的副本及待办申报清单、尚待确认的问题，以及软件订阅的归属确认。
什么时候换比较合适？
选择一个已完成对账的月末，最好同时是某项申报的期末。比日期更重要的是双方对交接月份达成一致，避免同一批月份由两个人同时改动。
如果软件订阅在现任记账员名下怎么办？
请先确认订阅使用的邮箱以及资料导出方式，订阅应归属公司控制的邮箱。导出的报表虽有用，但未必包含原账套中的全部附件与历史记录。